Der Pflichtteil – wenn Enterben nicht alles löst

00:00:00: Heute sprechen wir über das Thema Pflichtteil.

00:00:03: Kann man jemanden wirklich enterben?

00:00:06: Und das ist ein Thema, bei dem viele erst mal sagen, dass es doch mein Vermögen.

00:00:10: ich kann damit machen was ich will.

00:00:13: Ja kannst du ja konzesslich auch

00:00:16: Aber

00:00:17: beim Erben gibt's eigentlich immer eine klariostische Spaßkrimse.

00:00:22: Der Pflichtteil.

00:00:24: Also klären wir heute.

00:00:26: Kann ich meine Kinder wirklich enterben?

00:00:29: Wer bekommt überhaupt ein Pflichtteil, wie hoch ist der Pflichtteil?

00:00:33: Was passiert wenn das ganze Vermögen im Haus oder im Unternehmen steckt?

00:00:36: Ganz klar die wichtigsten Fragen!

00:00:38: Genau.

00:00:39: und natürlich auch kann man den Pflichttag irgendwie vermeiden – ganz häufiger Fall bei mir.

00:00:44: Genau da werden einige Bestimmungen ganz genau zuhören wollen.

00:00:47: Ja perfekt, machen wir an.

00:00:49: Gut

00:00:50: starten wir ganz in vorne.

00:00:52: was bedeutet Pflichteil?

00:00:54: Der Pflichtteil ist ein gesetzlicher geschützter Mindestanspruch bestimmter Nahherangehörige.

00:01:01: Also dann auch wenn im Testament steht, mein Kind soll nichts bekommen?

00:01:06: Genau!

00:01:07: Dann kann der Sohn trotzdem einen Pflichtheilsanspruch haben.

00:01:13: Und ganz wichtig hatten wir in der vorigen Podcastfolge Wer wird erbe?

00:01:17: Der Pflechtheitsberechtigte ist also kein Erbe.

00:01:21: Richtig genau!

00:01:22: Er bekommt grundsätzlich ein Geldanspruch gegen den oder die Ärben.

00:01:26: Also keinen Anteil am Haus, kein Anteil im Auto und nicht automatisch Oma-Schmuck.

00:01:31: Man kann nur Geld verlangen!

00:01:34: Okay... Und gerade eben hast du erwähnt bestimmter Personenkreis?

00:01:39: Jetzt wird spannend wer gehört denn zu diesem Personenkreise?

00:01:44: Vor allem gehören dazu die Kinder des Verstorbenen.

00:01:48: Und wenn bereits ein Kind tot ist?

00:01:51: Dann können sie unter bestimmten Vorratssittungen dessen Kinder nachrücken also die Enge

00:01:56: Und E-Mann, Ehefrau?

00:01:58: Auch Ehegarten können pflichtheitsberechtigt sein.

00:02:02: Eltern?

00:02:03: Die können ebenfalls pfichtheitsberechigt sein allerdings grundsätzlich nur wenn der verstorben mit keine Abkömmlinge also zum Beispiel keine Kinder hinterlässt.

00:02:11: Und was ist mit Beschwister, Ungel, Tante, Kussine... auch nein Lieblingsmensch!

00:02:20: Nein.

00:02:22: Also

00:02:23: Also ganz klarer überschaubarer Personenkreis.

00:02:27: Okay, hat man das mal abgeklärt?

00:02:31: Und dann die nächste wichtige Frage Wie hoch müsste sich denn der Pflicht teilen?

00:02:37: Genau!

00:02:38: Der Pflichtteil beträgt die Hälfte des gesetzlichen Erbteils.

00:02:41: Okay klingt super theoretisch.

00:02:44: Beispiel oder was bedeutet es

00:02:48: Genau, ein Beispiel.

00:02:49: Ein Vater ist verwidert und hat zwei Kinder oder Testamenten würden beide Kinder jeweils die Hälfte erben.

00:02:56: Okay!

00:02:57: Jetzt ist ein Testament aber nur eines der beiden Kinder als an der allein Erbe eingetragen.

00:03:03: Der gesetzliche Erbteil des enterbten Kindes sind fünfzig Prozent und die hälften Dach- und Sender sind fünfzwanzig Prozent.

00:03:09: Also entspricht den Pflichtteil grundsätzlich schon zwanzig prozent das maßgeblichen Nachlasses?

00:03:15: Genau, also das Nachherswert ist korrekt.

00:03:17: Also beim Nachhass von acht hunderttausend Euro werden wir es dann als so...

00:03:21: Zwei Hunderttauend?

00:03:23: Genau!

00:03:24: Und die müssen ein Grundsätzchen Geld bezahlt werden.

00:03:28: Okay und da gibt's dann häufig Probleme.

00:03:31: Genau, das ist eigentlich das Problematische darin.

00:03:34: Klar ich mal einen Fall wenn die Achthunderttaussend, die du gerade erwähnt hast jetzt nur ein Haus wären.

00:03:41: Das Haus ist achthunderttausend Euro.

00:03:43: Jetzt kommt der Pflichtteilsberechtigte um die Ecke und, ähm ... Der enterbte Bruder und der möchte jetzt zweihunderttausehn Euro?

00:03:51: Ja genau!

00:03:52: Und dann haben wir das Problem, wie Liquidität, nämlich dann muss er eher überlegen woher das Geld jetzt bekommt.

00:03:59: Okay also Kreditaufnehmen oder im schlechtesten Fall das Haus verkaufen?

00:04:06: Genau also eigenes Geld ansetzen werden möglich, Kredit aufnehmen ist möglich oder das Haus verkaufen, um die Pflichteile zu sein.

00:04:14: Also Pflichtteil... damit verstehe ich den Pflichtteil ist nicht so eine Lebenssache sondern ein richtig, richtig ernstes Thema.

00:04:23: Richtig!

00:04:24: Genau

00:04:25: kann halt massive Ausfänge auf die Liquidität haben und deshalb ist es auf jeden Fall wichtig zu berücksichtigen.

00:04:33: Und wo ich's besonders spannend finde weil da einfach um Wiesenwerte geht Unternehmen hat.

00:04:44: Also Klassiker finde ich, man hat zwei Kinder ein Kind beschäftigt sich jetzt schon jahrelang Unternehmen arbeitet damit baut was auf das Unternehmen wird immer mehr wert läuft aber noch auf einen Elternteil zum Beispiel.

00:04:59: und wenn jetzt da Nichts geregelt ist und das andere Kind wird dann im Todesfall ein Pflichtteil Geld machen, dass absolut Existenz betrohnt.

00:05:10: Absolut genau.

00:05:12: Genau.

00:05:14: Dann wenn es eine Kind jetzt beispielsweise hinterführen sollte, dann kann dann eben plötzlich der Pflichtherkanspruch entstehen und genau, dann jetzt halt meistens auch eben problematisch war er ja dann auch... Die alte Trigassetzer der Kinder anspringen.

00:05:31: Ein Kind hat alles bekommen, andere nichts und dann werden die Antibioteraubbilden gemacht.

00:05:37: Ja ich finde gerade bei Unternehmen da geht es ja oft um Millionenwerde, die aber nicht auf dem Konto liegen sondern gebunden sind in Maschinen, Immobilien... Und ich kann dann nicht einfach mehrere Millionenflüsse machen, um das andere Kind auszubezahlen.

00:05:52: Das andere Kind fühlt sich aber benachteiligt und sagt, oh du hast ja Millionenunternehmen bekommen!

00:05:57: Ich finde es sind so die klassischen Streitpunkte.

00:05:59: Genau deswegen ist auch ganz wichtig bei der Unternehmensnachfolge

00:06:03: als

00:06:03: Spoiler an alle Unternehmer planen den Pflichtteil von Anfang an mit eurer Unternehmen nach Original.

00:06:11: Wichtig?

00:06:12: Genau.

00:06:12: und auch dass mir hier steuerliche Vorteile, die es bei Unternehmensvermögen gibt.

00:06:18: Freibeträge also solange das steuerlich alles noch gibt weiß man nicht.

00:06:22: aktuell ist da vieles im Umbruch immer unbedingt den Pflichtteil mit berücksichtigen.

00:06:30: und kann ich jetzt jemanden vom Pflichtteil komplett ausschließen sagen nein absolut gar nix bekommen, auch nicht im Pflichthalt.

00:06:39: Ja, das ist ganz eure Frage.

00:06:40: Ja mein Sohn soll auf jeden Fall keite und Pflichtheit erhalten.

00:06:44: Wie es ist möglich und schalte ich immer nein, wäre dann auch schon so einfach.

00:06:49: In den Pflichtein kann man nicht einfach durch einen Zapf im Testament irgendwie beseitigen.

00:06:55: Genau, aber es gibt bestimmte Fälle, das wirst du auch kennen?

00:06:59: Ja.

00:07:00: Genau in der Pflicht halt dann möglicherweise entsogen werden kann, aber nur in der Strengenvoraussetzung.

00:07:06: Also wenn man sich beim Weihnachtsessen-Klassiker schreitet, ist das kein Grund.

00:07:12: Die kriegt es keinen Flichtteil!

00:07:14: Du böses Kind irgendwie.

00:07:18: Das müssen schon schwerwiegende Gründe sein.

00:07:21: Genau als sie die Pflicht hat in Sihung, die haben ganz strenge bewusst Voraussetzungen... Beispielen?

00:07:31: Oder Morddrohungen Wenn man einen nach dem Leben trachtet, kann man ja auch... dann ist man nicht pflichtheitsberechtigt.

00:07:37: Dann kann ich wirklich ein Kind enterben.

00:07:39: Also es sind schon Kramierende.

00:07:41: Genau also jetzt nicht das Kind hat die letzten drei Jahre nicht angerufen?

00:07:45: Ja genau!

00:07:45: Also oft sind sie ja so familiäre Streitigkeiten, Vergangenheitbewältigungen bietet zu führen dass einer sagt der oder die soll ja nichts bekommen, oder der hat einen schlechten Partner oder eine Partnerin.

00:08:01: Das sind eher so familiäre Gründe.

00:08:02: aber rechtlich keine Kunde für ein Pflichtheizverzicht.

00:08:06: Genau ich habe ja schon gesagt es gibt in den Möglichkeiten der Pflichtheit zu verzichten also an Pflichtheitsverzichte.

00:08:14: Der geht aber halt nicht auf irgendeinen Bierdeckel Sondern muss notariell beurkundet werden.

00:08:20: Wohlfeger macht man das oder überwiegend, dass man es in meinen Unternehmen zu übergaben.

00:08:25: Unternehmensverfolge, dass mein Pflichtseins verzichtet und notarielle Beurkunden lässt.

00:08:29: Okay aber da kommt jetzt auch keiner sage ach ja komm ich unterschreibe des Verzicht auf ganz viel Geld.

00:08:36: Happy Life!

00:08:38: Ich glaube so einfach ist nicht.

00:08:39: Aber wenn man das frühzeitig regelt Verzicht bekommt, finde ich, ist die saubere Lösung.

00:08:50: Absolut genau.

00:08:50: und das bedeutet ja auch nicht einfach, dass jemand auf irgendwas verzichtet und nichts bekommt sondern über wie es wird immer eigentlich eine Abfindung vereinbart welches dann das Kind erhalten soll.

00:09:03: also das Kind verzichtet dann auch beispielsweise im Gewichtteil und bekommen in diesem Zuge ein Betrag x überwiesend Genau.

00:09:11: Und das hast du ja schon gesagt, dass es sinnvoll ist im Unternehmen und auch vor allem bei Immobilien?

00:09:18: Genau!

00:09:19: Ist total wichtig, dass man rechtzeitig klare Verhältnisse schafft, ihr gerade bei Immobilien-Unternehmen bei Kröfern vermögen und ich sage mal wenn man sich einig mit einem Pflichtheilsverzicht, dass alle zufrieden sind, bestes sauberer lösen.

00:09:32: Absolut!

00:09:34: Beule habe ich bei mir aufgemacht.

00:09:43: Okay, und dann kommt oft... Ja, dann schenk dich alles vorher einfach schon an dein Kind.

00:09:51: Mein Lieblingskind, das bekommt schon mein Geld, mein ganzes Haus und das böse Kind bekommt nix.

00:09:55: Funktioniert es?

00:09:57: Ja, mein Sohn ist dafür ja.

00:10:00: Genau!

00:10:01: Habe ich beschwürzt?

00:10:02: Genau.

00:10:03: also bei Schenkungen kann man in der sogenannten Pflichtheitsergänzungsanspruch eine bedeutende Rolle spielen.

00:10:10: Das fährt bedeutet vereinfacht.

00:10:11: Bestimmte Schenkungen können für die Berechnung des Brüchtheits trotzdem noch berücksichtigt werden.

00:10:17: Ah, da hat man oft zehn Jahres frischt?

00:10:19: Korrekt!

00:10:22: Also das heißt vor einfach gesagt nehmt die Berücksichtigung bestimmter Schenkung mit jedem Jahr ab bis die zehn Jahre herum sind.

00:10:30: Genau.

00:10:31: Also nach einem Jahr bekomme ich mehr Pflichteisergänzungsansprüche also wie nach neun Jahren.

00:10:38: dann ist der Betrag deutlich... Niedriger im kommischen noch ein Zehntel.

00:10:42: Genau, aber es gibt eben die Besonderheit bei Schenkung unter Ehemgatten.

00:10:47: Aber da ist das was du besser?

00:10:53: Ja ich schenke heute mein Haus und morgen ist das Pflichtheilsthema erledigt.

00:10:58: so funktioniert's ja eben nicht bei Ehegaten.

00:11:04: Das kann ordentlich schief gehen wenn man da nicht drauf achtet.

00:11:08: Genau, also vor allem dann auch in Schenkung wo der Ehegarten stattfindet und dann in diese weitreichenden Nutzungslechte vorbehalten werden.

00:11:16: Da haben wir dann eben halbiertes Problem.

00:11:19: Genau bei Bodenrechten und so weiter läuft die Zehn-Jahresrüst nicht ab.

00:11:24: Kommt man vielleicht mal mit gesunden Podcasts?

00:11:26: Ist ja eigentlich auch Bodenrecht niesbrauch.

00:11:28: Ich glaube da machen wir mal definitiv einen eigenen Podcast weil man das immer wieder hört.

00:11:40: Woher weiß jetzt der Enterbt überhaupt, was an Vermögen da ist?

00:11:45: Wir hoffen... wir wissen ja jetzt vierte, fünfzeinzig Prozent.

00:11:49: Ist man Pflichteilsanspruch aber von was genau?

00:11:53: Woher weiss ich jetzt?

00:11:54: Ich bin gar nicht Erbe!

00:11:55: Woher kriege ich die Info?

00:11:57: Wie viel Vermögend überhaupt hier vererbt

00:12:01: wurde?!

00:12:02: Genau, also im Gleithamen auf jeden Fall.

00:12:04: Die Hälfte immer vom gesetzlichen Erdrecht.

00:12:06: und wie hoch dann das sein kann?

00:12:09: Das ist eben halt oft in der Praxis das Problem.

00:12:12: Die Pflichtheitsberechtigte haben jetzt einen Auskunftsanspruch gegenüber den Erben.

00:12:17: Ja und er sagt dann... Ah, das ist nix so ein Kondo-Valle!

00:12:21: Ich

00:12:23: schlache, weil das der Klassiker ist.

00:12:28: Wenn ich jetzt Erbe wäre und da kehrt jemanden wird für mich ein Pflichtteil wollen würde ich doch sagen... Also da ist nix da!

00:12:35: Dass

00:12:35: so einfach funktioniert ist eben nicht.

00:12:37: Der Pflichtteilsberechtige kann also Informationen über den Nachlass verlangen und in bestimmten Fällen kann er natürlich auch nur Tare des Nachlassverseidens verlammen.

00:12:47: Und dann haben wir auch die Datum einziger vermisst.

00:12:52: Gegenstände, die dann konkret noch wollen spielen.

00:12:54: Also kann ich in jedem Fall Auskünfte verlangen und auch rechtlich durchsetzen, wenn sie mir jetzt der Erbe nicht geben will?

00:13:03: Und kann auch sagen, zeigt mir die Konderauszüge usw.

00:13:05: und so weiter und so fort.

00:13:06: Da meine Nachweise und ihm ein Notariel nachher verzeigern ist eigentlich das was so eigentlich am besten für einen stetsberechtigter ist weil daraus ergibt sich ja dann auch wirklich etwas vorlegt und notariell

00:13:20: Okay.

00:13:21: Jetzt kann es ja auch sein, sagen wir Vater Mutter Kind, Vater stirbt, Mutter erbt Kind hat Pflichtteilsanspruch.

00:13:30: Muss er den jetzt geltend machen?

00:13:32: Ist das zwingt oder kann er einfach sagen nö ich mache jetzt einfach nichts?

00:13:37: Ja grundsätzlich ist es ihn ja vorbehalten aber in Geld macht man nicht

00:13:44: okay.

00:13:44: also besteht keine Pflicht den die jetzt geltend so machen.

00:13:47: Ich meine, das wäre jetzt auch super ungünstig.

00:13:49: in einem Beispiel wenn das Kind jetzt zur Mutter gehen sagt ja ich will jetzt den Pflicht teilen.

00:13:53: Das fördert weder die Beziehung zwischen ihnen beiden noch wär es für die Mutter gut.

00:13:59: gerade wir machen ein Beispiel die hat jetzt nur das Haus geerbt die können ihr das Kind gar nicht auszahlen müsst danns Familien haben verkaufen.

00:14:05: Deshalb also die Möglichkeit gibt aber man muss sie nicht genau machen.

00:14:14: Dann unsere fünf Tipps.

00:14:16: zum Schluss, oder?

00:14:17: Sind wir schon mal

00:14:17: in den Fluss.

00:14:18: Ja genau!

00:14:20: Dann fange ich mal an wenn ihr... also Tipp eins Wenn ihr jemanden erlernen möchtet put immer ob diese Person trotzdem Pflichtteils berechtigt ist.

00:14:29: Genau.

00:14:30: Rechnet denn Pflichtteil einmal konkret aus.

00:14:34: als zweiten Tipps Gefahr bei Immobilien und bei Unternehmen damit ihr eine Vorstellung habt von welcher Größenorten reden wir hier eigentlich.

00:14:42: Genau, die Prei denkt immer an eure Liquidität.

00:14:45: Ein höherer Vermögenswert bedeutet nicht automatisch dass genug Geld worden ist.

00:14:49: Viertens Schenkungen zu Lebzeiten können helfen aber lösen nicht das Pflichtheilsthema.

00:14:58: gerade es steuerlicher Sicht.

00:15:00: und genau dann der fünfte Punkt ein pflichtheilswärtssicht kann sinnvoll sein muss aber sauber gestaltet und notariell beurkundet werden.

00:15:09: Und jetzt sind's wieder sechs Tipps.

00:15:12: Bei größeren Vermögen nicht nur rechtlich, sondern auch steuerlich planen ganz wichtig.

00:15:18: Genau!

00:15:19: Dann sind wir zum Schluss?

00:15:21: Genau!

00:15:22: Bis zum nächsten Mal und...just

00:15:25: chillin'!